買賣外匯的法律風險?
文\方春青?
北京岳成律師事務所刑事業務部律師
?最高人民法院、最高人民檢察院日前聯合發布《關于辦理非法從事資金支付結算業務、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干回題的解釋》（以下簡稱"解釋" ），規定實施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯廠行為.?擾亂金融市場秩序，情節嚴重的，以非法經營罪定罪處罰。
?什么是外匯??
根據《中華人民共和國外匯管理條例》第三條之規定，本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產∶?
（一）外幣現鈔，包括紙幣、鑄幣;?
（二）外幣支付憑證或者支付工具，包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等;
（三）外幣有價證券，包括債券、股票等;
（四）特別提款權;
（五）其他外匯資產。
什么是非法買賣外匯??
我國對外匯實行強制管理制度，任何組織、個人在我國境內從事外匯買賣、結匯業務，必須獲得國家外匯管理部門的許可并在指定場所進行?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于審理騙購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》（法釋【1998】20號）第三條規定，在外匯指定銀行和中國外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，擾亂金融市場秩序，符合數額標準的，以非法經營罪定罪處罰。根據《中華人民共和國外匯管理條例》的規定，非法買賣外匯主要包括倒買倒賣外匯、變相買賣外匯等情形。?
非法買賣外匯的定罪量刑標準?
《解釋》對數額認定標準作了適當調整，規定非法從事資金支付結算業務或者非法買步外匯數額在五百萬元以?上的，或者違法所得數額在十萬元以上的，應當認定為"情節嚴重"。同時規定了四種可以認定為"情節嚴重"的情形。同時，按照"情節嚴重"數額標準的五倍確定"情節特別嚴重"的認定標準，并規定可以認定為"情節特別嚴重"的情形。?
非法買賣外匯的后果
一、刑事處罰
?看了前面的部分，可能有人會覺得自已不可能一次性換匯五百萬元以上，這里需要提示的是，違法所得數額在十萬元以上的同樣可以入罪，而且此處金額均為累計計算（《解釋》第六條第一款，二次以上非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯，依法應予行政處理或者刑事處理而未經處理的，非法經營數額或者違法所得數額累計計算）。
?《中華人民共和國刑法》第二百二十五條 【非法經營罪】違反國家規定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產∶
?（一）未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的;?
（二）買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批準文件的;
（三）未經國家有關主管部門批準非法經營證券、期貨、保險業務的，或者非法從事資金支付結算業務的;（非法從事資金支付結算業務適用本項）?
（四）其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。（倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為適用本項）
?二、其他處罰?
1、被列入關注名單∶ 2016年1月，中國外匯局"個人外匯業務監測系統"在全國上線運行。凡出現違規行為者，第一次將被銀行予以風險提示，第二次則列入"關注名單"管理，未來的購匯行為將面臨嚴格監控。?2、個人信用受損∶違規行為被納入信用記錄，涉及貸款等行為，或將受到影響。
?3、一段時間內禁止購匯∶通常執行的標準是，當年及之后兩年，不再享有5萬美元的便利化額度。
?4、罰款;《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條規定，私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外?匯或者非法介紹頭賣外匯數額較大的，由外匯管理機關給予警告，沒收違法所得，處違法金額 30% 以下的罰款;情節嚴重的，處違法金額 30% 以上等值以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
